Письмо Нацбанка и Госфинмониторинга N 48-107/1550-13984, 4075/0310-6-1 от 13.08.2010 г-Профи Винс
Русский (RU)Украинский (UA)

Проект Закона «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» N 7000

Закон «О Государственном бюджете Украины на 2017 год» N 1801-VIII

Налоговый кодекс Украины N 2755-VI

Таблица соответствия видов нарушений норм законов типам уведомлений-решений, составляемых при применении соответствующих штрафных санкций

...

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОМИТЕТ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА УКРАИНЫ

ПИСЬМО

от 13.08.2010 г.

N 48-107/1550-13984,

 

N 4075/0310-6-1

Департамент по вопросам предотвращения использования банковской системы для легализации криминальных доходов и финансирования терроризма

Территориальным подразделениям НБУ
Банкам Украины
Ассоциации украинских банков
 Украинскому кредитно-банковскому союзу

О порядке предоставления банками информации по вопросам финансового мониторинга

С целью обеспечения исполнения требований Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации {отмыванию} доходов_ полученных преступным путем_ или финансированию терроризма" в редакции от 18.05.2010 г. (далее - Закон), который вступает в силу 21 августа 2010 года, Государственный комитет финансового мониторинга Украины (далее - Госфинмониторинг) и Национальный банк Украины сообщают следующее.

На выполнение требований части третьей Заключительных положений Закона, Госфинмониторинга разработано и направлено на согласование субъектам государственного финансового мониторинга новая редакция Инструкции относительно заполнения форм учета и представления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга (далее - Инструкция).

До момента вступления в силу Инструкции, субъектам первичного финансового мониторинга - банкам, при представлении в Госфинмониторинг информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, необходимо пользоваться Справочником кодов признаков финансовых операций, которые подлежат обязательному финансовому мониторингу, и Справочником кодов признаков финансовых операций, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу, которые содержатся в дополнениях 2 и 3 к Инструкции относительно заполнения форм учета и представления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, утвержденной приказом Госфинмониторинга от 13.05.2003 г. N 48 "Об утверждении некоторых форм учета и представления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, и Инструкции относительно их заполнения".

При представлении информации о финансовых операциях, в соответствии с 15 и 16 статей Закона, рекомендуется использовать коды признаков согласно дополнениям 1 и 2 к письму.

Дополнение: на 3 стр.

Заместитель Председателя
Национального банка Украины


И. В. Соркин

Заместитель Председателя
Государственного комитета
финансового мониторинга



А. М. Сахненко

 

Дополнение 1

Рекомендованный справочник кодов признаков финансовых операций, которые подлежат обязательному финансовому мониторингу (статья 15 Закона)

Финансовые операции, которые подлежат обязательному финансовому мониторингу

Коды признаков

1. перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет за границу и поступление денежных средств из анонимного (номерного) счета из-за границы, а также перевод средств на счет, открытый в финансовом учреждении в стране, которая отнесена Кабинетом Министров Украины в перечень офшорных зон;

2010, 2020, 2030

2. купля-продажа чеков, дорожных чеков или других подобных платежных средств за наличные;

1010, 1011, 1012, 1020, 1021, 1022

3. зачисление или перевод средств, предоставление или получение кредита (ссуды), проведение других финансовых операций в случае, если хотя бы одна из сторон - участников финансовой операции является физическим или юридическим лицом, имещем соответствующую регистрацию, местожительство или местонахождение в стране (на территории), которые не выполняют или неподобающим чином выполняют рекомендации международных, межправительственных организаций, осуществляющие деятельность в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, или одной из сторон является лицо, имеющее счет в банке, зарегистрированном в вышеупомянутой стране (территории);

3000*
(перечень таких стран (территорий) определяется в соответствии с порядком, установленным Кабинетом Министров Украины, на основе выводов международных, межправительственных организаций, деятельность которых направлена на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, и подлежит опубликованию)

4. зачисление на счет средств в наличной форме с их последующим переводом в тот же или следующий операционный день другому лицу;

1031, 1032

5. зачисление средств на текущий счет юридического или физического лица - предпринимателя или списание средств с текущего счета юридического или физического лица - предпринимателя, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня регистрации, или зачисление средств на текущий счет или списание наличности с текущего счета юридического или физического лица - предпринимателя в случае, если операции на отмеченном счете не осуществлялись со дня его открытия;

4010, 4020, 4030, 4040, что касается физического лица - предпринимателя - 4000*

6. перевод лицом средств за границу при отсутствии внешнеэкономического договора (контракта);

4060

7. обмен банкнот, особенно иностранной валюты, на банкноты другого номинала;

1050, 1060

8. проведение финансовых операций с ценными бумагами на предъявителя, не депонируемыми в депозитарных учреждениях;

5010

9. проведение финансовых операций с векселями с бланочным индоссаментом или индоссаментом на предъявителя;

5010

10. получение (уплата, перевод) страхового (перестрахового) платежа (страхового взноса, страховой премии);

5030

11. проведение страховой выплаты или страхового возмещения;

5020

12. выплата (передача) лицу выигрыша в лотерею;

5040

13. осуществление расчетов по внешнеэкономическому контракту, который не предусматривает фактической поставки на таможенную территорию Украины товаров, работ и услуг;

5000*

____________
* рекомендуется заполнить комментарий с информацией относительно части и пункта статьи 15 Закона, в соответствии с которой (которыми) операция подлежит финансовому мониторингу и детальным описанием содержания операций. Комментарий к операции (тэг comment) размещается в файле-сообщении в структуре INF_STR согласно описания структуры (fin_mon.dtd) файлов обмена между Госфинмониторинга и банками (филиалами).

Дополнение 2

Рекомендованный справочник кодов признаков финансовых операций, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу (статья 16 Закона)

Финансовые операции, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу

Коды признаков

1. запутанный или необычный характер финансовой операции или совокупность связанных между собой финансовых операций, которые не имеют очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

100*

2. несоответствие финансовой операции характеру и содержанию деятельности клиента;

200*

3. выявление фактов неоднократного проведения финансовых операций, характер которых дает основания считать, что целью их осуществления является избежание процедур обязательного финансового мониторинга или идентификации, предусмотренных этим Законом (в частности две или более финансовые операции, которые проводятся клиентом в течение одного рабочего дня с одним лицом и могут быть связаны между собой, при условии, что их общая сумма равняется или превышает сумму, определенную частью первой статьи 15 данного Закона).

300*

4. В случае, если у субъекта первичного финансового мониторинга возникают основания считать, что финансовая операция связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, внутренний финансовый мониторинг проводится также относительно других финансовых операций, в уточнении которых возникла необходимость.

900*

5. Внутреннему финансовому мониторингу подлежат операции в соответствии с типологией международных организаций, которые осуществляют деятельность в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.

900*

____________
* рекомендуется заполнить комментарий с информацией относительно части и пункта статьи 16 Закона, в соответствии с которой (которыми) операция подлежит финансовому мониторингу и детальным описанием содержания операций. Комментарий к операции (тэг comment) размещается в файле-сообщении в структуре INF_STR согласно описания структуры (fin_mon.dtd) файлов обмена между Госфинмониторинга и банками (филиалами).

...
 

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Календарь бухгалтера

Сентябрь 2017
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
28 29 30 31 1 2 3
4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17
18 19 20 21 22 23 24
25 26 27 28 29 30 1
 
...