logo
Украинский (UA)Русский (RU)

Опубликовано: "«Урядовий кур’єр» от 28.08.10 г. N 158"

КАБИНЕТ МИНИСТРОВ УКРАИНЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 25 августа 2010 г. N 747

г. Киев

Некоторые вопросы организации финансового мониторинга

Согласно части третьей статьи 12, статьи 13 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации {отмыванию} доходов_ полученных преступным путем_ или финансированию терроризма" Кабинет Министров Украины постановляет:

1. Утвердить прилагаемые:

Порядок взятия на учет субъектов первичного финансового мониторинга, регистрации ими финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, и представление Государственному комитету финансового мониторинга информации об указанных и других финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

Порядок взятия на учет Государственным комитетом финансового мониторинга информации о финансовой операции, подлежащей финансовому мониторингу.

2. Установить, что субъекты первичного финансового мониторинга, кроме специально определенных, а также тех, которые до вступления в силу данного постановления в установленном порядке стали на учет в Государственном комитете финансового мониторинга, обязаны в течение двух месяцев после вступления в силу данного постановления стать на учет в Государственном комитете финансового мониторинга.

3. Признать утратившими силу постановления Кабинета Министров Украины согласно прилагаемому перечню.

Премьер-министр Украины

Н. АЗАРОВ

Инд. 31

УТВЕРЖДЕНО
постановлением Кабинета Министров Украины
от 25 августа 2010 г N 747

ПОРЯДОК

взятия на учет субъектов первичного финансового мониторинга, регистрации ими финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, и представления Государственному комитету финансового мониторинга информации об указанных и других финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма

Общая часть

1. Данный Порядок регулирует вопросы представления субъектами первичного финансового мониторинга (далее - субъекты) информации, необходимой для взятия их на учет в Госфинмониторинг, регистрации ими финансовых операций, которые согласно Закону Украины "О предотвращении и противодействии легализации {отмыванию} доходов_ полученных преступным путем_ или финансированию терроризма "(далее - Закон) подлежат финансовому мониторингу, а также предоставления ими Госфинмониторинга информации об указанных и других финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

2. Действие этого Порядка распространяется на всех субъектов (кроме банков), указанных в статье 5 Закона, в частности, их обособленные подразделения.

3. В этом Порядке термины употребляются в значении, приведенном в Законе.

4. Любая информация, которую субъект подает Госфинмониторинга, на бумажных носителях направляется по почте с уведомлением о вручении почтового отправления или нарочным, в электронном виде - защищенными каналами связи.

В случае, если субъект подает информацию Госфинмониторинга на бумажных носителях, подтверждением соблюдения им сроков представления такой информации, предусмотренных Законом, является наличие у субъекта документа, выданного оператором почтовой связи, подтверждающий факт передачи соответствующей информации с уведомлением о вручении почтового отправления.

Субъект дает информацию по адресам, определенным Госфинмониторинга.

Документы, подтверждающие факт представления информации Госфинмониторинга, сохраняются субъектом течение пяти лет.

Взятие субъектов на учет

5. Субъекты, кроме специально определенных, подают в Госфинмониторинга информацию, необходимую для взятия их на учет в течение трех рабочих дней с даты назначения работника, ответственного за проведение финансового мониторинга (далее - ответственный работник), но не позднее дня проведения первой финансовой операции.

6. Специально определенные субъекты подают в Госфинмониторинга информацию, необходимую для взятия их на учет в следующем порядке:

субъекты предпринимательской деятельности, которые предоставляют посреднические услуги при осуществлении сделок по купле-продаже недвижимого имущества - не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты установления деловых отношений с клиентом, который намерен совершить сделку по купле-продаже недвижимости, на сумму, которая равна или превышает 400 000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте;

субъекты хозяйствования, осуществляющие торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них за наличные, - не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты проведения финансовой операции с предметами высокой стоимости (в частности с драгоценными металлами, драгоценными камнями, антикварными вещами, предметами искусства и т.д.) или при организации торговли такими предметами, в том числе аукционной, если сумма, на которую проводится операция, равняется или превышает 150 000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте;

субъекты хозяйствования, которые проводят лотереи и азартные игры, включая казино, электронное (виртуальное) казино, - не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты проведения финансовой операции, связанной с принятием или возвратом ставок или выплатой выигрышей;

адвокаты, аудиторы, аудиторские фирмы, нотариусы, лица, предоставляющие юридические услуги, физические лица - предприниматели, которые предоставляют услуги по бухгалтерскому учету, не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты установления деловых отношений с клиентом, который намерен совершить одну из сделок, определенных частью первой статьи 8 Закона;

физические лица - предприниматели и юридические лица, которые проводят финансовые операции с товарами (выполняют работы, оказывают услуги) за наличные, - не позднее чем в течение трех рабочих дней с даты проведения финансовой операции на сумму, равную или превышающую 150 000 гривен или равняющуюся или превышающую сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте.

7. Информация, необходимая для взятия субъекта на учет, подается на бумажных носителях по форме, установленной Госфинмониторинга. Информация обязательно должна содержать сведения о регистрации субъекта; его местонахождении (месте жительства); ответственном работнике или лице, временно исполняющим его обязанности. Информация об обособленных подразделениях субъекта подается им в случае их наличия.

8. В случае предоставления субъектом информации, необходимой для взятия его на учет, в неполном объеме или с ошибками Госфинмониторинга уведомляет об этом субъекта. В таком случае субъект в течение трех рабочих дней с даты уведомления обязан представить информацию в полном объеме и/или без ошибок.

9. На основании поданной субъектом информации, необходимой для взятия его на учет, Госфинмониторинга в течение пяти рабочих дней с даты его поступления присваивает субъекту учетный идентификатор.

Учетный идентификатор - комбинация из букв латинского алфавита и цифр, которую Госфинмониторинга присваивает субъекту при взятии его на учет и которая используется им во время исполнения обязанностей в соответствии с Законом, в том числе при регистрации и представлении информации в Госфинмониторинга, представлении запросов, в государственные органы относительно идентификации клиентов и в других определенных законодательством случаях.

Порядок формирования и предоставления субъекту учетного идентификатора, а также форма уведомления о результатах обработки информации, поступившей от субъекта для взятия его на учет, определяются Госфинмониторинга.

10. В случае изменения сведений, которые стали основанием для взятия субъекта на учет,субъект в течение трех рабочих дней с даты наступления таких изменений подает в Госфинмониторинга соответствующую информацию. Такая информация может подаваться на бумажных носителях или в электронном виде.

11. В случае прекращения своей деятельности субъект должен сообщить об этом в Госфинмониторинга с указанием причин.

Регистрация субъектами финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу

12. Регистрация субъектом финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, других финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, производится путем внесения соответствующей информации в реестр.

Реестр - форма регистрации субъектом информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, других финансовых операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, и их участников, определяемой Госфинмониторинга.

13. В реестр вносится информация о проведении или попытке проведения финансовых операций:

подлежащих обязательному финансовому мониторингу в соответствии со статьей 15 Закона;

подлежащих внутреннему финансовому мониторингу согласно статье 16 Закона;

в проведении которых субъект отказал в связи с тем, что они содержат признаки таких, что согласно Закону подлежат финансовому мониторингу;

в проведении которых субъект отказал в связи с непредоставлением клиентом, с которым установлены деловые отношения, необходимой информации для идентификации и определения его финансовой деятельности;

в отношении которых имеются достаточные основания подозревать, что они связаны, касаются или предназначены для финансирования террористической деятельности, террористических актов или террористических организаций и организаций или лиц, к которым применены международные санкции.

проведение которых субъект остановил в связи с тем, что они содержат признаки, предусмотренные статьями 15 и 16 Закона;

проведение которых субъект остановил в связи с тем, что их участниками или выгодополучателями являются лица, включенные в перечень лиц, связанных с осуществлением террористической деятельности или к которым применены международные санкции.

проведение которых было остановлено по решению Госфинмониторинга, принятым с целью остановки расходных операций;

проведение которых было остановлено по поручению Госфинмониторинга, принятым с целью удовлетворения запроса уполномоченного органа иностранного государства;

относительно которых субъект получил от Госфинмониторинга запрос о представлении информации, в частности по отслеживанию (мониторингу) финансовых операций.

14. В реестр вносятся:

порядковый номер и дата регистрации финансовой операции;

сведения, установленные в результате идентификации личности, которая проводит финансовую операцию, лица, от имени или по поручению или в интересах которого проводится финансовая операция или выгодополучателе;

сведения о других лицах - участниках финансовой операции;

вид финансовой операции;

сумма, на которую проводится финансовая операция или осуществляется попытка ее проведения;

валюта, в которой проводится финансовая операция;

основания для проведения финансовой операции;

сведения о финансовых операциях, связанных с зарегистрированной ранее финансовой операцией (при наличии);

признаки, по которым финансовая операция подлежит финансовому мониторингу;

О приостановлении финансовой операции;

дата и время проведения, попытки проведения или отказа от проведения финансовой операции;

дополнительная информация, необходимая для проведения Госфинмониторинга анализа финансовых операций;

фамилия, имя, отчество и должность работника, который внес информацию в реестр.

15. Субъект обеспечивает выявление финансовых операций, указанных в пункте 13 данного Порядка, до начала, в процессе, но не позднее следующего рабочего дня после их проведения, или в день возникновения подозрения, или при попытке их проведения или после отказа клиента от их проведения.

В случае выявления финансовых операций, участниками или выгодополучателями которых являются лица, включенные в перечень лиц, связанных с осуществлением террористической деятельности или к которым применены международные санкции, субъект в тот же день вносит информацию о такой операции в реестр.

В случае остановки финансовой операции по решению (поручению) Госфинмониторинга субъект в день поступления такого решения (поручения) вносит информацию о такой операции в реестр.

В случае выявления других финансовых операций, нежели указаны в абзацах втором и третьем этого пункта, субъект не позднее следующего рабочего дня после их выявления вносит информацию о них в реестр.

16. Регистрации финансовых операций проводит субъект.

По решению субъекта его обособленные подразделения могут самостоятельно проводить регистрацию финансовых операций и представлять информацию о них в Госфинмониторинга.

17. Информация о финансовой операции вносится в реестр, который ведется в электронном виде или на бумажных носителях.

Если реестр ведется в электронном виде, в конце каждого месяца все новые записи распечатываются. Распечатанные страницы заверяются подписью руководителя или ответственного работника. До 5 числа каждого месяца распечатанные страницы с информацией за прошедший месяц состоящие в хронологическом порядке прошнуровываются, заверяются подписью руководителя или ответственного работника, скрепленной печатью. На первой странице указывается количество страниц, первая и последняя дата внесения информации. Такие страницы сохраняются в течение пяти лет.

18. В случае невозможности в установленные сроки внести информацию о финансовой операции в реестр, который ведется в электронном виде, информация вносится в реестр на бумажных носителях.

19. Каждой финансовой операции, которая внесена в реестр, присваивается порядковый номер.

Исправление сведений, внесенных в реестр, не допускается. В случае допущения ошибки в реестре ошибочная запись аннулируется,а исправленная запись вносится в реестр под новым номером и новой датой регистрации.

20. Порядок ведения реестра устанавливается Госфинмониторинга.

Представление информации в Госфинмониторинга

21. Субъект в определенных Законом случаях направляет в Госфинмониторинга сообщения о финансовой операции, внесенной в реестр (далее - сообщения о финансовой операции), по форме и в порядке его заполнения, установленных Госфинмониторинга.

22. Сообщение о финансовой операции состоит из информации о субъекте (обособленном подразделении), который его направляет, и информации о финансовой операции, внесенной в реестр.

Сообщение о финансовой операции может содержать несколько финансовых операций.

23. В сообщении о финансовой операции, направляемом субъектом - юридическим лицом на основании информации, поступившей от обособленного подразделения, должны содержаться реквизиты этого подразделения. Перечень обязательных реквизитов определяется Госфинмониторинга.

24. Сообщение о финансовой операции субъект направляет в Госфинмониторинга в электронном виде, а в случае несистематической передачи (в течение одного календарного года не более о четырех зарегистрированных финансовых операциях) - на бумажных носителях.

В случае, если у субъекта возникает потребность представить в течение одного календарного года сообщение о пятой и последующих финансовых операциях, субъект обеспечивает их передачи в электронном виде.

Специально определенные субъекты имеют право направлять в Госфинмониторинга сообщения о финансовых операциях на бумажных носителях независимо от их количества.

25. Если по любым причинам субъект (обособленное подразделение) не получил от Госфинмониторинга в течение десяти рабочих дней с даты поступления уведомления о вручении почтового отправления или в течение двух рабочих дней с даты отправления уведомления о финансовой операции в электронном виде, уведомление о взятии (отказе во взятии) на учет отправленной Госфинмониторинга информации, такой субъект (обособленное подразделение) обращается в Госфинмониторинга для выяснения причины неполучения уведомления.

26. В случае невозможности в установленные Законом сроки передачи в Госфинмониторинга сообщения о финансовой операции в электронном виде такое уведомление направляется на бумажных носителях.

27. В случае получения от Госфинмониторинга уведомления об отказе во взятии на учет, субъект обязан в течение трех рабочих дней со дня поступления подать в Госфинмониторинг надлежащим образом оформленное сообщение о финансовой операции.

В случае подачи в Госфинмониторинг трех ненадлежащим образом оформленных сообщений об одной и той же финансовой операции информация о такой финансовой операции считается поданной.

28. Если субъект принял решение об отказе от установления деловых отношений с клиентом в связи с невозможностью осуществления его идентификации в соответствии с требованиями законодательства, субъект обязан в течение одного рабочего дня с даты отказа, но не позднее следующего рабочего дня сообщить в Госфинмониторинга о лице, которое намеревалось провести финансовую операцию.

Сообщение об отказе от установления деловых отношений с клиентом составляется субъектом в произвольной форме с изложением обстоятельств, при которых обратился клиент, и с указанием всей имеющейся информации о нем.

29. Информацию на запрос Госфинмониторинга субъект подает на бумажных носителях вместе с сопроводительным письмом, в котором указывается перечень документов (копий документов), которые подаются. Копии документов должны быть заверены подписью руководителя субъекта,скреплены печатью.

УТВЕРЖДЕНО
постановлением Кабинета Министров Украины
от 25 августа 2010 г N 747

ПОРЯДОК

взятия на учет Государственным комитетом финансового мониторинга информации о финансовой операции, что подлежит финансовому мониторингу

1. Данный Порядок регулирует вопросы взятия на учет Госфинмониторинга поданной субъектом первичного финансового мониторинга (его обособленным подразделением) (далее - субъект) информации о финансовой операции, подлежащей финансовому мониторингу, другой финансовой операции, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (далее - информация о финансовой операции).

2. В этом Порядке термины употребляются в значении, приведенном в Законе Украины "О предотвращении и противодействии легализации {отмыванию} доходов_ полученных преступным путем_ или финансированию терроризма".

3. Информация о финансовой операции берется на учет путем ее внесения в Единую государственную информационную систему в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма (далее - Единая информационная система) в электронном виде.

4. Информация о финансовой операции берется на учет после подтверждения того, что сообщение о такой финансовой операции оформлено и подано правильно, но не позднее следующего рабочего дня после поступления такой информации в электронном виде, а в случае поступления информации на бумажных носителях - в день ее внесения в Единую информационную систему.

Госфинмониторинга обеспечивает внесение в Единую информационную систему информации о финансовой операции, поступившей от субъекта на бумажных носителях, не позднее чем в течение трех рабочих дней после поступления такой информации.

5. Каждой информации о финансовой операции, взятой на учет Госфинмониторинга, присваивается учетный номер в пределах текущего года. В случае, если субъект подает информацию о внесении изменений в информацию, которая уже взята на учет Госфинмониторинга, такой информации учетный номер не присваивается.

6. В случае поступления неправильно оформленной информации о финансовой операции Госфинмониторинга отказывает в постановке на учет такой информации и в течение трех рабочих дней уведомляет об этом субъекта, который подал такую информацию.

7. После взятия на учет информации о финансовой операции Госфинмониторинга в течение трех рабочих дней уведомляет об этом субъекта, который подал такую информацию.

8. Форма уведомления о взятии (отказе в постановке) на учет информации о финансовой операции на бумажных носителях,структура файлов информационного обмена в электронном виде и порядок их доведения до субъекта определяются Госфинмониторинга.

УТВЕРЖДЕНО
постановлением Кабинета Министров Украины
от 25 августа 2010 г N 747

ПЕРЕЧЕНЬ

постановлений Кабинета Министров Украины, утративших силу

1. Постановление Кабинета Министров Украины от 26 апреля 2003 г. N 644 "Об утверждении Порядка регистрации финансовых операций субъектами первичного финансового мониторинга" (Официальный вестник Украины, 2003, N 18-19, ст. 856).

2. Постановление Кабинета Министров Украины от 26 апреля 2003 г. N 646 "Об утверждении Порядка взятия на учет Государственным комитетом финансового мониторинга финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу" (Официальный вестник Украины, 2003, N 18-19, ст. 858).

3. Постановление Кабинета Министров Украины от 20 ноября 2003 г. N 1800 "Об утверждении Порядка проведения внутреннего финансового мониторинга субъектами хозяйствования, которые осуществляют хозяйственную деятельность по организации и содержанию казино, других игорных заведений, и ломбардами" (Официальный вестник Украины, 2003 , N 47, ст. 2441).

4. Постановление Кабинета Министров Украины от 10 августа 2004 г. N 1010 "О внесении изменений в пункт 4 Порядка регистрации финансовых операций субъектами первичного финансового мониторинга" (Официальный вестник Украины, 2004, N 32, ст. 2138).

5. Постановление Кабинета Министров Украины от 17 ноября 2004 г. N 1548 "О внесении изменений в Порядок проведения внутреннего финансового мониторинга субъектами хозяйствования, которые осуществляют хозяйственную деятельность по организации и содержанию казино, других игорных заведений, и ломбардами" (Официальный вестник Украины, 2004 г., N 46, ст. 3034).

6. Постановление Кабинета Министров Украины от 12 июля 2005 г. N 572 "О внесении изменений в некоторые постановления Кабинета Министров Украины" (Официальный вестник Украины, 2005, N 28, ст. 1644).

7. Постановление Кабинета Министров Украины от 5 апреля 2006 г N 458 "О внесении изменений в некоторые постановления Кабинета Министров Украины по вопросам финансового мониторинга" (Официальный вестник Украины, 2006, N 14, ст. 1014).

 

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

МЕНЮ

Проект Закона «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» N 7000

Закон «О Государственном бюджете Украины на 2017 год» N 1801-VIII

Налоговый кодекс Украины N 2755-VI

Таблица соответствия видов нарушений норм законов типам уведомлений-решений, составляемых при применении соответствующих штрафных санкций

Календарь бухгалтера

Ноябрь 2017
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
30 31 1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19
20 21 22 23 24 25 26
27 28 29 30 1 2 3