logo
Украинский (UA)Русский (RU)

Опубликован: "Офіційний вісник України", 2010, N 70 (24.09.2010), ст. 2535

Об утверждении Порядка рассмотрения Государственным комитетом финансового мониторинга Украины дел о нарушении требований законодательства, которое регулирует деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и применения санкций

Приказ Государственного комитета финансового мониторинга Украины
от 15 июля 2010 года N 112

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины
8 сентября 2010 г. за N 785/18080

С целью обеспечения реализации требований статей 14, 18, 23 и 25 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации {отмыванию} доходов_ полученных преступным путем_ или финансированию терроризма" ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Порядок рассмотрения Государственным комитетом финансового мониторинга Украины дел о нарушении требований законодательства, которое регулирует деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и применения санкций, который прилагается.

2. Юридическому управлению (Гаевский И. М.) совместно с Департаментом взаимодействия и методического обеспечения системы финансового мониторинга (Ковальчук А. Т.) обеспечить представление этого приказа в Министерство юстиции для государственной регистрации.

3. Этот приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

4. Контроль за выполнением этого приказа возложить на заместителя Председателя Государственного комитета финансового мониторинга Украины Фещенко А. Ю.

Председатель

С. Г. Гуржий

СОГЛАСОВАНО:

Председатель Государственного комитета
Украины по вопросам регуляторной
политики и предпринимательства





М. Ю. Бродский

УТВЕРЖДЕНО
Приказ Государственного комитета финансового мониторинга Украины
15.07.2010 г. N 112

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
8 сентября 2010 г. за N 785/18080

ПОРЯДОК

рассмотрения Государственным комитетом финансового мониторинга Украины дел о нарушении требований законодательства, которое регулирует деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и применения санкций

1. Этот Порядок на основании статей 14, 18, 23 и 25 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации {отмыванию} доходов_ полученных преступным путем_ или финансированию терроризма" (далее - Закон) определяет процедуру рассмотрения Государственным комитетом финансового мониторинга Украины (далее - Госфинмониторинг) дел и применения санкций за нарушение субъектами первичного финансового мониторинга требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

2. Действие этого Порядка распространяется на субъектов первичного финансового мониторинга, государственную регуляцию и надзор за которыми в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма в соответствии с пунктом 8 части первой статьи 14 Закона осуществляется Госфинмониторингом:

эквайринговые и клиринговые учреждения;

биржи, кроме фондовых и товарных и других бирж, которые проводят финансовые операции с товарами;

субъектов предпринимательской деятельности, которые предоставляют посреднические услуги во время осуществления операций по купле-продаже недвижимого имущества;

юридических лиц, которые проводят финансовые операции с товарами (выполняют работы, предоставляют услуги) за наличные, при условии, что сумма такой финансовой операции равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентной 150000 гривен, в случаях, предусмотренных статьями 6 и 8 Закона;

физических лиц - предпринимателей, которые проводят финансовые операции с товарами (выполняют работы, предоставляют услуги) за наличные, при условии, что сумма такой финансовой операции равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентной 150000 гривен, в случаях, предусмотренных статьями 6 и 8 Закона.

3. Термины, используемые в данном Порядке, употребляются в значении, приведенном в Законе.

4. Факты нарушений требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, выявляются служебными лицами Госфинмониторинга во время осуществления надзора за деятельностью соответствующих субъектов первичного финансового мониторинга, в частности, путем проведения плановых и внеплановых проверок, в том числе выездных или невыездных.

5. Обнаруженные Госфинмониторингом факты неисполнения (неподобающего исполнения) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, отображаются в акте проверки.

В случае, если проверки осуществлялись по местонахождению субъекта первичного финансового мониторинга и его отдельных подразделений, которые находятся в разных административно-территориальных единицах, обнаруженные факты неисполнения (неподобающего исполнения) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, могут отображаться в разных актах проверок.

6. Датой возбуждения производства по делу о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, является дата подписания акта проверки, которым обнаружены эти нарушения.

В случае, предусмотренном абзацем вторым пункта 5 этого Порядка, датой возбуждения производства по делу о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, является дата составления последнего акта проверки, которым обнаружены нарушения.

7. Акты проверок субъекта первичного финансового мониторинга, документы, которые подтверждают факты нарушений требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, возражения к актам проверок (при наличии) и другие материалы проверок подаются для рассмотрения и принятия соответствующего решения в Комиссию Госфинмониторинга по вопросам применения санкций за нарушение требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (далее - Комиссия Госфинмониторинга).

8. Дело о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, рассматривается при участии субъекта первичного финансового мониторинга, который привлекается к ответственности, его руководителя и/или представителя. Полномочия представителя субъекта первичного финансового мониторинга удостоверяются доверенностью, оригинал или засвидетельствованная копия которой приобщается к материалам дела.

Госфинмониторинг уведомляет субъект первичного финансового мониторинга о дате и времени рассмотрения дела о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, не позднее, чем за пять дней до даты его рассмотрения, путем направления (вручения) уведомления о рассмотрении дела.

Неявка субъекта первичного финансового мониторинга или его руководителя и/или представителя в случае, если о дате рассмотрения дела о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, они были поставлены в известность в установленном порядке (что подтверждается соответствующим документом о вручении уведомления), не может быть основанием для отложения рассмотрения дела.

В случае неявки субъекта первичного финансового мониторинга или его руководителя по уважительным причинам, что подтверждается соответствующими документами, и при отсутствии письменного ходатайства о рассмотрении дела из-за отсутствия субъекта первичного финансового мониторинга или его руководителя и/или представителя Комиссия Госфинмониторинга откладывает рассмотрение дела, о чем уведомляет субъект первичного финансового мониторинга с учетом требований абзаца второго пункта 8 данного (перевод «Профи Винс») Порядка. При этом ход сроков производства по делу о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, приостанавливается до даты следующего рассмотрения дела при участии субъекта первичного финансового мониторинга или его руководителя и/или представителя.

9. Решение о наложении штрафа за совершенное нарушение принимается Комиссией Госфинмониторинга.

10. По результатам рассмотрения материалов дела о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, Комиссия Госфинмониторинга в течение 30 дней после возбуждения производства по делу принимает решение о наложении штрафа на субъекта первичного финансового мониторинга или о закрытии производства по делу, которое оформляется соответствующим постановлением по формам согласно дополнениям 1, 2.

11. Основаниями закрытия производства по делу являются:

установление Комиссией Госфинмониторинга во время рассмотрения дела факта отсутствия нарушений субъектом первичного финансового мониторинга требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

неприятие Комиссией Госфинмониторинга решения по результатам рассмотрения материалов дела о неисполнении (неподобающем исполнении) требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в течение срока, определенного абзацем первым пункта 10 данного Порядка.

12. Штраф за неисполнение (неподобающее исполнение) субъектом первичного финансового мониторинга требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, применяется в таких случаях и размерах:

до 500 необлагаемых минимумов доходов граждан для юридических лиц или до 100 необлагаемых минимумов доходов граждан для субъектов первичного финансового мониторинга, которые не являются юридическими лицами - за нарушение требований относительно идентификации и изучения финансовой деятельности лиц в случаях, предусмотренных законодательством;

до 800 необлагаемых минимумов доходов граждан для юридических лиц или до 100 необлагаемых минимумов доходов граждан для субъектов первичного финансового мониторинга, которые не являются юридическими лицами - за невыявление, несвоевременное выявление и нарушение порядка регистрации финансовых операций, которые в соответствии с законодательством подлежат финансовому мониторингу;

до 2000 необлагаемых минимумов доходов граждан для юридических лиц или до 100 необлагаемых минимумов доходов граждан для субъектов первичного финансового мониторинга, которые не являются юридическими лицами - за неподачу, несвоевременное представление, нарушение порядка представления или представления Госфинмониторингу недостоверной информации о финансовых операциях, которые в соответствии с Законом подлежат финансовому мониторингу;

до 1000 необлагаемых минимумов доходов граждан для юридических лиц или до 100 необлагаемых минимумов доходов граждан для субъектов первичного финансового мониторинга, которые не являются юридическими лицами - за нарушение порядка остановки финансовых операций;

до 300 необлагаемых минимумов доходов граждан для юридических лиц или до 100 необлагаемых минимумов доходов граждан для субъектов первичного финансового мониторинга, которые не являются юридическими лицами - за нарушение обязанностей, определенных статьями 6, 8 - 12, 17, 22 Закона но не отмеченных в абзацах первом - пятом части третьей статьи 23 Закона.

Повторное (на протяжении года) нарушение субъектами первичного финансового мониторинга - юридическими лицами или гражданами, которые являются субъектами предпринимательской деятельности, требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, несет за собой наложение штрафа в размере до 3000 необлагаемых минимумов доходов граждан (для граждан, которые являются субъектами предпринимательской деятельности - в размере до 200 необлагаемых минимумов доходов граждан).

13. При определении Размера штрафа учитываются обстоятельства совершения нарушения и его последствия.

14. Штраф за нарушение требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, которые были допущены:

отдельными подразделениями субъекта первичного финансового мониторинга - юридического лица (филиалами, представительствами и тому подобное), налагается непосредственно на субъекта первичного финансового мониторинга - юридическое лицо;

работниками, которые работают на условиях трудового договора у субъекта первичного финансового мониторинга, который не является юридическим лицом, налагается непосредственно на субъекта первичного финансового мониторинга.

15. Кроме применения финансовых санкций за повторное аналогичное в течение одного года нарушение субъектами первичного финансового мониторинга требований Закона и/или нормативно правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, может быть ограничена, временно прекращено действие или аннулирована лицензия или другое специальное разрешение на право осуществления определенных видов деятельности субъекта первичного финансового мониторинга в порядке, установленном Законом.

16. Постановление о применении штрафа или о закрытии производства по делу вручается субъекту первичного финансового мониторинга (его уполномоченному представителю) или направляется по местонахождению субъекта первичного финансового мониторинга заказным письмом с уведомлением о вручении не позднее пяти рабочих дней со дня его вынесения.

17. Штраф должен быть оплачен субъектом первичного финансового мониторинга не позднее чем через 15 дней со дня получения постановления о наложении штрафа, а в случае обжалования такого постановления - не позднее чем через 15 дней со дня вступления в силу решения об оставлении жалобы без удовлетворения.

18. После перечисления суммы штрафа субъект первичного финансового мониторинга направляет Госфинмониторингу копию квитанции или другого платежного документа об уплате штрафа. Отмеченная копия документа подшивается к делу.

19. В случае, если субъект первичного финансового мониторинга не уплачивает штраф в течение установленного срока со дня получения постановления о наложении штрафа,Госфинмониторинг обращается в суд с исковым заявлением о взыскании с субъекта первичного финансового мониторинга соответствующей суммы штрафа.

20. Решение о наложении штрафа может быть обжаловано субъектами первичного финансового мониторинга в установленном законодательством порядке.

Начальник
Юридического управления


И. Н. Гаевский

Дополнение 1
к Порядку рассмотрения Государственным комитетом финансового мониторинга Украины дел о нарушении требований законодательства, которое регулирует деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и применения санкций

ПОСТАНОВА N
про застосування штрафу за порушення вимог Закону та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом

"___" ____________ 20__ року

________________________
(місце винесення)

Комісія Госфинмониторингу з питань застосування санкцій за порушення вимог Закону та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, розглянувши матеріали перевірки дотримання вимог Закону та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, суб'єктом первинного фінансового моніторингу

___________________________________________________________________________________,
(найменування або П. І. Б. суб'єкта первинного фінансового моніторингу)
___________________________________________________________________________________,
(ідентифікаційний код за ЄДРПОУ/ ідентифікаційний номер з ДРФО (за наявності))
___________________________________________________________________________________
(акт перевірки від ____________ N __),
(дата складання, номер)
___________________________________________________________________________________,
(додатки до акта, що підтверджують висновки акта)

УСТАНОВИЛА:

___________________________________________________________________________________,
(формулювання суті порушень законодавства, обставин та наслідків їх вчинення)
___________________________________________________________________________________,
що є порушенням ___________________________________________________________________
(зазначити норму відповідного акта законодавства)

На підставі частини третьої статті 23 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму"

ПОСТАНОВИЛА:

застосувати до ______________________________________________________________________
(найменування або П. І. Б. суб'єкта первинного фінансового моніторингу)
штраф у сумі _______________________________________________________________________
(указати цифрами та словами суму штрафу)

Сума штрафу підлягає перерахуванню

____________________________________________________________________________________
(найменування і номер розрахункового рахунку)

______________________
(посада)

____________
(підпис)

___________________
(прізвище, ініціали)

 

М. П.

 

______________________
(особа, яка отримала постанову)

____________
(підпис)

___________________
(прізвище, ініціали)

Примірник постанови отримано:

"___" ____________ 20__ року
(дата отримання постанови)

Дополнение 2
к Порядку рассмотрения Государственным комитетом финансового мониторинга Украины дел о нарушении требований законодательства, которое регулирует деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и применения санкций

ПОСТАНОВА N
про закриття провадження по справі щодо порушення вимог Закону та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом

"___" ____________ 20__ року

________________________
(місце винесення)

Комісія Госфинмониторингу з питань застосування санкцій за порушення вимог Закону та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, розглянувши матеріали перевірки дотримання вимог Закону та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, суб'єктом первинного фінансового моніторингу

___________________________________________________________________________________,
(найменування або П. І. Б. суб'єкта первинного фінансового моніторингу)
___________________________________________________________________________________,
(ідентифікаційний код за ЄДРПОУ/ ідентифікаційний номер з ДРФО (за наявності))
___________________________________________________________________________________
(акт перевірки від _____________________ N __),
(дата складання, номер)
___________________________________________________________________________________,
(додатки до акта, що підтверджують висновки акта)

УСТАНОВИЛА:

____________________________________________________________________________________
(формулювання висновку про відсутність порушень законодавства та обставин, на яких такий висновок ґрунтується, або посилання на сплив строку провадження у справі, протягом якого рішення прийнято не було)
___________________________________________________________________________________

ПОСТАНОВИЛА:

Закрити провадження у справі про невиконання (неналежне виконання)
_________________________________________ вимог Закону та/або нормативно-правових актів, що регулюють діяльність у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

______________________
(посада)

____________
(підпис)

___________________
(прізвище, ініціали)

 

М. П.

 

______________________
(особа, яка отримала постанову)

____________
(підпис)

___________________
(прізвище, ініціали)

Примірник постанови отримано:

"___" ____________ 20__ року
(дата отримання постанови)

 

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

МЕНЮ

Проект Закона «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» N 7000

Закон «О Государственном бюджете Украины на 2017 год» N 1801-VIII

Налоговый кодекс Украины N 2755-VI

Таблица соответствия видов нарушений норм законов типам уведомлений-решений, составляемых при применении соответствующих штрафных санкций

Календарь бухгалтера

Ноябрь 2017
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
30 31 1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19
20 21 22 23 24 25 26
27 28 29 30 1 2 3